Droit Etat Economie 21

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Vous pouvez augmenter le rendement en plaçant tout ou une partie de la fortune ainsi épargnée dans des papiers-valeurs, mais le risque en est aussi plus élevé.

Prêts et crédits

Dans certaines circonstances, il peut être judicieux d’emprunter de l’argent pour faire face à des difficultés passagères. Ainsi l’exemple d’une jeune entreprise paysagiste qui pense ne pas pou- voir honorer une commande importante, car ses propres moyens financiers ne suffisent pas pour acquérir le matériel nécessaire. Elle s’adresse alors à sa banque pour obtenir un crédit en compte courant qui lui permettra d’acheter ce qu’il lui faut. Une fois que le client aura payé son dû, l’entreprise pourra réapprovisionner le compte et dégager un bénéfice. Dans ce cas, cela aurait certainement été une erreur de ne pas recourir au crédit et de refuser la commande en raison d’une insuffisance de capitaux. Rappelons encore une fois qu’une économie monétaire en bonne santé a besoin de débiteurs solvables du moment que les créanciers ou les déposants s’attendent à toucher des intérêts sur leurs prêts. Quant à savoir si les emprunts font sens d’un point de vue économique, tout dépend de l’utilisa- tion de l’argent et des ressources du débiteur. Pour évaluer la solvabilité de ce dernier, on tient compte en particulier des sûretés qu’il propose en échange d’un crédit, c’est-à-dire s’il a des actifs réalisables ou admis en nantissement, des contre-valeurs pouvant être saisies ou des revenus fixes. L’emprunteur reçoit du prêteur une somme fixe à un taux en principe fixé pour une période également déterminée. Le prêteur peut être une banque, une société ou un particulier. Le rem- boursement est également convenu d’avance (paiement en une ou plusieurs tranches). Si aucune

Prêts

échéance n’est prévue, le délai de résiliation est de 6 mois pour les deux parties. Un contrat de prêt est conclu entre le prêteur et l’emprunteur (art. 312–318 CO).

Prêt (Crédit fixe) Paiement : CHF 20 000.– Amortissement : CHF 5000.–

Crédit en compte courant Limite de crédit : CHF 20 000.–

(annuellement, la première fois à la fin de la 6e année)

5000.–

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Durée p. ex. en mois

5000.– 10 000.– 15 000.– 20 000.–

Durée p. ex. en années

5000.– 10 000.– 15 000.– 20 000.–

Limite de crédit

Crédit accordé en CHF

Montant du prêt en CHF

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